• 立案调查、行政处罚、纪律处分对上市公司影响汇总

    今天小编给大家捋一捋相关主体被证监会立案调查、行政处罚以及沪深交易所公开谴责、通报批评等的影响后果: 涉及主体有四类,包括上市公司、董监高、大股东、控股股东及实际控制人; 影响事项有七种,包括重大资产重组、再融资、减持、任职资格、参与股权激励资格、信息披露考核、股票终止上市与重新上市。


  • 沪市公司监管锐评第二十八期 | 关联交易透视:要当心哪些“坑”?

    资本市场上,提到上市公司关联交易,很多人往往在直觉上就警惕三分,担心其中“藏污纳垢”。其实,关联交易是企业节省成本、提高效率、促进内部资源整合的惯常做法。只要公允适度,本该堂堂正正、理直气壮。但在实践中,不少关联交易却披着公平合理的马甲,内里利益暧昧、瓜田李下,甚至成了有心人利益输送、掏空上市公司的工具。关联交易中,有哪些“坑”要当心,值得仔细扒一扒。


  • 深圳证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则(2018年修订)

    为进一步规范本所自律监管措施和纪律处分的实施,保障本所有效履行自律监管职责,维护证券市场秩序,保障各市场参与人的合法权益,本所对《深圳证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》进行了修订,现予以发布,请遵照执行。本所2016年2月26日发布的《深圳证券交易所自律监管措施和纪律处分实施细则》(深证上〔2016〕83号)同时废止。


  • 2017年上市公司年报会计监管报告(证监会-会计部)

    为掌握上市公司执行会计准则、企业内部控制规范和财务信息披露规则的情况,证监会会计部组织专门力量抽样审阅了798家上市公司2017年年度报告,审阅中重点关注了合并财务报表、企业合并、收入确认、政府补助、金融工具、资产减值、非经常性损益等方面的会计处理、财务信息披露情况及其存在的问题,并对内部控制评价与审计报告的披露情况进行分析和总结,同时对年报审阅发现问题所反映出的会计师事务所审计执业问题予以关注,形成本监管报告。


  • 2016 年上市公司年报会计监管报告(证监会-会计部)

    为掌握上市公司执行会计准则、企业内部控制规范和财务信 息披露规则的情况,证监会会计部组织专门力量抽样审阅了 612 家上市公司 2016 年年度财务报告,审阅中重点关注了股权投资 和企业合并、收入确认、金融工具、公允价值、资产减值、非经 常性损益、所得税、政府补助等方面的会计处理、财务信息披露 情况及其存在的问题,并对内部控制评价与审计报告的披露情况 进行分析和总结,形成本监管报告。


  • 2017年上市公司年报会计监管报告(2018年8月3日)

    为掌握上市公司执行会计准则、企业内部控制规范和财务信息披露规则的情况,证监会会计部组织专门力量抽样审阅了798家上市公司2017年年度报告,审阅中重点关注了合并财务报表、企业合并、收入确认、政府补助、金融工具、资产减值、非经常性损益等方面的会计处理、财务信息披露情况及其存在的问题,并对内部控制评价与审计报告的披露情况进行分析和总结,同时对年报审阅发现问题所反映出的会计师事务所审计执业问题予以关注,形成本监管报告。





  • 《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(征求意见稿)》(2017-11-17发布)

    2017年11月17日,为规范金融机构资产管理业务,统一同类资产管理产品监管标准,有效防控金融风险,更好地服务实体经济,人民银行会同银监会、证监会、保监会、外汇局等部门起草了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(征求意见稿)》,现向社会公开征求意见。